评估系统重要性金融机构范围扩至保险领域

每经记者：涂颖浩 每经编辑：廖丹

近日，中国人民银行、国家金融监督管理总局发布《系统重要性保险公司评估办法》，共4条20项内容，明确了我国系统重要性保险公司的评估范围、评估指标及评估流程等。《办法》将于2024年1月1日起施行。

据悉，参评保险公司范围包括我国资产规模排名前10位的保险集团公司、人身保险公司、财产保险公司和再保险公司，以及上一年度被认定为系统重要性保险公司的机构。评估指标和权重方面，包括规模、关联度、资产变现和可替代性4个维度共计13项评估指标，4个维度的权重分别为20%、30%、30%和20%。

数据来源：国家金融监督管理总局视觉中国图杨靖制图

《办法》的发布实施，将评估系统重要性金融机构的范围从银行进一步拓展到保险领域。

最终到底哪些公司能上榜呢？中国人民银行、金融监管总局每两年根据参评保险公司相关评估指标数据，计算各家保险公司加权平均分数，得分达到或超过1000分的保险公司将被认定为系统重要性保险公司。

将进行差异化监管

我国是全球第二大保险市场，保险业行业集中度较高。大型保险集团规模大、结构和业务复杂性高、涉众面广，发挥好服务经济社会发展重要功能，坚持稳健经营十分重要。

《办法》的发布实施，将评估系统重要性金融机构的范围从银行进一步拓展到保险领域。中国人民银行、国家金融监督管理总局有关部门负责人表示，对参评保险公司系统重要性进行评估，识别我国系统重要性保险公司，每两年发布系统重要性保险公司名单，对系统重要性保险公司进行差异化监管，以降低其发生重大风险的可能性，防范系统性金融风险。

《办法》所称“系统重要性”，是指金融机构因规模较大、结构和业务复杂度较高、与其他金融机构关联性较强、在金融体系中提供难以替代的关键服务，一旦发生重大风险事件而无法持续经营，可能对金融体系和实体经济产生不利影响的程度。

具体来看，《办法》首先明确了国内系统重要性保险公司的参评范围：一是年度合并资产负债表期末资产合计在所有保险公司中排名前10位；二是曾于上一年度被评为系统重要性保险公司。

据悉，《办法》适用于依法设立的保险集团公司、人身保险公司、财产保险公司和再保险公司，若能满足上述条件之一，就能纳入系统重要性保险公司评估范围。值得注意的是，2家或2家以上保险公司组成保险集团公司的，以保险集团公司作为参评主体。

明确13项评估指标

在明确国内系统重要性保险公司的参评范围的基础上，《办法》提出认定国内系统重要性保险公司的标准，包括规模、关联度、资产变现和可替代性4个维度共计13项评估指标，4个维度的权重分别为20%、30%、30%和20%。

具体而言，评估参评保险公司规模时，采用总资产、总收入两项定量指标，权重各为10%；评估参评保险公司关联度时，采用金融机构间资产、金融机构间负债、受第三方委托管理的资产、非保险附属机构资产、衍生金融资产五项定量指标，权重分别为7%、7%、7%、7%、2%；评估参评保险公司资产变现能力时，采用短期融资、资金运用复杂性、第三层次资产三项定量指标，权重均为10%；评估参评保险公司可替代性时，采用分支机构数量和投保人数量、赔付金额、特定业务保费收入三项定量指标，权重均为6.67%。

根据评估流程，系统重要性保险公司的评估按照以下流程每两年开展一次：确定参评公司范围；中国人民银行、金融监管总局在完成数据收集后，计算参评保险公司系统重要性得分，得分达到或超过1000分的保险公司纳入系统重要性保险公司初步名单；结合其他定量和定性分析作出监管判断，对系统重要性保险公司初步名单作出调整；确定并公布系统重要性保险公司最终名单。

下一步，中国人民银行、金融监管总局将根据《办法》，共同做好我国系统重要性保险公司评估认定工作，制定附加监管规定，发挥好宏观审慎管理与微观审慎监管合力，促进系统重要性保险公司稳健经营和高质量发展，不断夯实金融体系稳定的基础，更好支持经济社会发展。