普华永道：下半年银行业面临的压力与挑战仍将持续

21世纪经济报道记者 家俊辉 广州报道

今年以来，面对复杂严峻的国际环境，我国经济持续恢复，总体平稳，但面临新的困难与挑战，经济持续恢复的基础仍需稳固。在此背景下，银行业发展明显承压，但也直面挑战，持续加大力度服务实体经济。

普华永道中国金融业主管合伙人张立钧表示：“ 上半年，在保持稳健货币政策的基础上，人民银行综合运用多种货币政策工具，引导金融机构稳固信贷支持实体经济的力度，从总量、结构、价格三个层面推动经济高质量运行。银行业全面加强防范和化解地方债务风险，重视金融支持房地产市场平稳健康发展，持续加强民营企业金融服务，切实优化民企融资环境。”

9月22日，普华永道发布报告《2023年半年度中国银行业回顾与展望》，以58家A股和/或H股上市银行半年度业绩为样本，分析了我国银行业上半年整体的发展情况。

根据报告，58家银行约占中国商业银行总资产的82.96%和净利润的90.42%。而今年上半年，受持续让利实体经济及市场利率整体下行等因素影响，这58家上市银行整体营业收入同比增长0.50%，较上年同期增速回落明显，拨备前利润下降1.78%。盈利能力下降，58家上市银行盈利指标呈下行态势。净利差、净息差持续收窄。上市银行利息和手续费及佣金净收入有所回落，其他非利息净收入成为营收增长主要来源。

在资产端，这58家上市银行整体资产较2022年末增长8.19%，在高基数上继续保持同比多增，且高于GDP增速，信贷增长稳定性加强。其中，大型银行扩表增速再次领跑，稳定发挥“头雁效应”；股份制银行较上年同期增长提速，但受制于资本制约，增速低于大型商业银行。

报告显示，上半年，这58家上市银行客户贷款持续增加，贷款余额158.83万亿元，较2022年增长11.58万亿元，增幅7.86%，相比2022年下半年增速显著回升4.47个百分点，高于上年同期增速0.15个百分点。其中，大型商业银行增速最快，其次是城农商行和股份制商业银行。上市银行对公贷款同比增长13.52%，加大了对基建、绿色、科技创新的信贷支持。零售贷款增长乏力，消费、按揭贷款增长需求不足。2023年上半年，上市银行零售贷款总额56.65亿元，较年初仅增长2.21%，增幅趋缓。

在资产增量投放的同时，风险指标稳中承压。截至6月末，58家上市银行整体关注率、逾期率、不良率分别较年初高点回落0.07个、0.04个和0.02个百分点，且同期不良核销及转让规模亦下降，各项风险指标及风险抵补能力保持稳健。

同期，58家上市银行整体拨贷比为3.15%，与上年末基本持平；拨备覆盖率为241.64%，较上年末增加4.14个百分点。商业银行应关注《商业银行金融资产风险分类办法》对不良贷款规模和比率的影响。上半年上市银行不良资产核销及转出金额4,133亿元，较2022年同期减少1.55%。

需要指出的是，各家商业银行积极响应国家金融支持实体经济政策，继续扩大贷款投放以畅通经济金融良性循环，银行业利润增速放缓。截至2023年6月末，上市银行的核心一级资本充足率和资本充足率均呈下降趋势。

在负债端，截至6月末，58家上市银行负债总额为263.88万亿元，较2022年末增加21.01亿元，增幅8.65%。负债结构方面，客户存款仍是上市银行主要的资金来源，大型商业银行和城农商行的存款占比均有所提升，同业负债占比均有所下降。

“由于银行业绩与整体宏观经济周期相比具有滞后性特征，预计下半年银行业面临的压力与挑战仍将持续。” 普华永道中国北方区金融业主管合伙人朱宇表示，商业银行一方面将持续提升服务实体经济的能力，支持实体经济转型升级和科技创新发展，全面深化数字化转型，提升金融服务的覆盖面和可得性；另一方面应考虑降低金融服务成本，提升资产质量，加强风险防控能力，坚决守住不发生系统性风险的底线。

对此，报告提出银行业发展的7大趋势，具体而言：提升服务实体经济质效。优先按照国家政策要求，加大对重点领域的金融支持；持续强化风险防控。全面强化风险管理，加大问题资产处置力度，及时做好不良贷款的风险处置与化解；妥善应对净息差压力。进一步强化资产负债管理，加强负债端成本管理，稳定净息差和净利息收入水平；扩大非息收入。提升产品能力，在财富管理、资产证券化、衍生产品、支付与结算等领域持续发力；稳步推进综合化经营转型。打造多元利润增长极，提升客户服务能力，建设“价值银行”；深入推进数字化转型。提升数据治理能力，加强数据安全和隐私保护，提升数据资产会计信息相关性，体现银行数据资产价值；深入推进数字化转型。提升数据治理能力，加强数据安全和隐私保护，提升数据资产会计信息相关性，体现银行数据资产价值。